зато если сравнить варианты утраты распоряжения (как по нашей вине (арест счета), так и по вине банка), то хорошо видно, что cash in bank - это обязательство именно банка. безотносительно к тому, чем именно являются "деньги вообще"

авторы евродирективы явно придерживаются того же мнения, когда определяют электронные деньги как право требования "настоящих" (чем бы они ни являлись) денег с эмитента

в вашей же теории возникает репликация, когда вкладчик и банку денег дал, и сам остался не с правом на деньги, а с деньгами же. хотя, например, закон о банкротстве считает вкладчиков кредиторами, а не поклажедателями